Trésorier

Qu’est ce qu’un trésorier ?

Le trésorier occupe un rôle vital dans toute organisation, qu’il s’agisse d’une entreprise, d’une collectivité ou d’une association. Sa responsabilité principale est d’assurer une gestion financière efficace en supervisant les flux monétaires et en gérant la trésorerie. Il prend en charge la répartition des liquidités pour optimiser les coûts associés aux opérations financières, ce qui inclut le règlement des fournisseurs, la rémunération des employés, ainsi que la gestion des prêts et des investissements.

Dans les grandes structures, le trésorier peut également être chargé du « Cash pooling », une pratique visant à centraliser la trésorerie des différentes filiales au sein du siège de l’entreprise.

Pour remplir efficacement ces missions, le trésorier doit élaborer des prévisions financières et fournir régulièrement des rapports à la direction afin de tenir celle-ci informée de l’état de la trésorerie. Il doit également rechercher les placements les plus avantageux et les moins onéreux, en collaborant étroitement avec les institutions bancaires et les marchés financiers.

Quelles sont les missions du trésorier ?

Les missions quotidiennes d’un trésorier sont variées et cruciales pour assurer une gestion financière optimale au sein de l’entreprise. Elles incluent :

Suivi des flux et soldes de trésorerie : Le trésorier est chargé de surveiller attentivement les entrées et sorties d’argent de l’entreprise. Il doit s’assurer que les comptes de trésorerie sont équilibrés et que les liquidités sont gérées de manière efficace pour répondre aux besoins opérationnels de l’entreprise.
Analyse des mouvements de créances et de dettes : Le trésorier examine de près les mouvements de créances (argent dû à l’entreprise) et de dettes (argent que l’entreprise doit). Cette analyse permet de comprendre la situation financière de l’entreprise et d’anticiper les besoins futurs en liquidités.
Élaboration des prévisions et suivi du plan de trésorerie : En collaboration avec le contrôle de gestion et le directeur financier, le trésorier établit des prévisions financières à court et à long terme. Il surveille ensuite de près le plan de trésorerie prévisionnel afin de s’assurer que les liquidités sont disponibles pour répondre aux besoins de l’entreprise.
Analyse de la position de la trésorerie et de l’endettement : À la fin de chaque exercice financier, le trésorier analyse la situation de la trésorerie et de l’endettement de l’entreprise. Cette analyse permet d’évaluer les besoins éventuels de financement externe pour soutenir les activités de l’entreprise.
Proposition de solutions de financement : Sur la base de ses analyses, le trésorier propose des solutions de financement adaptées aux besoins de l’entreprise. Cela peut inclure des recommandations sur des placements financiers rentables ou la recherche de sources d’emprunt appropriées.
Établissement de synthèses de trésorerie : Le trésorier prépare régulièrement des synthèses de trésorerie qui récapitulent les flux financiers de l’entreprise sur une période donnée. Ces rapports sont essentiels pour suivre la performance financière de l’entreprise et prendre des décisions éclairées.
Négociation des conditions bancaires : Le trésorier est chargé de négocier avec les institutions bancaires pour obtenir des conditions de financement avantageuses pour l’entreprise. Il veille également au respect des termes et conditions des contrats bancaires.
Gestion des relations bancaires : Le trésorier entretient des relations étroites avec les banques partenaires de l’entreprise. Il assure une communication efficace et transparente avec ces institutions pour faciliter les opérations financières de l’entreprise.
Mise en place d’instruments de couverture des risques financiers : Le trésorier identifie les risques financiers auxquels l’entreprise est exposée et met en place des stratégies de couverture pour atténuer ces risques. Cela peut inclure l’utilisation d’instruments financiers tels que les contrats à terme ou les options pour se protéger contre les fluctuations des taux de change ou des taux d’intérêt.

Quel est le profil du trésorier ?

Le trésorier doit être un professionnel compétent, organisé et réactif, doté de solides compétences en finance et en comptabilité, ainsi que d’excellentes capacités relationnelles et de gestion du stress.

Excellentes connaissances en finance de marché et en comptabilité : Le trésorier doit avoir une solide expertise dans les domaines de la finance de marché et de la comptabilité pour analyser efficacement les données financières et prendre des décisions éclairées.
Maîtrise des outils informatiques : Étant donné que de nombreuses tâches du trésorier impliquent l’utilisation de logiciels de gestion financière et de modélisation, une bonne maîtrise des outils informatiques est essentielle.
Rigueur, précision, réactivité : Le trésorier doit faire preuve de rigueur et de précision dans son travail pour garantir l’exactitude des données financières. Il doit également être réactif pour gérer efficacement les situations d’urgence ou les fluctuations du marché.
Sens de l’organisation et de la négociation : En raison de la nature complexe de ses responsabilités, le trésorier doit être organisé pour gérer efficacement les flux financiers de l’entreprise. De plus, il doit avoir des compétences en négociation pour obtenir des conditions bancaires favorables.
Aisance relationnelle et discrétion : Le trésorier est souvent en contact avec des partenaires externes tels que les banques ou les investisseurs. Il doit donc avoir une bonne aisance relationnelle et faire preuve de discrétion dans ses interactions professionnelles.
Bonne gestion du stress : Les responsabilités du trésorier peuvent être exigeantes, surtout dans des situations financières délicates. Il doit donc être capable de gérer le stress et de prendre des décisions sous pression.

Quelle formation pour devenir trésorier ?

Pour devenir trésorier, plusieurs voies de formation sont envisageables. Tout d’abord, un diplôme de niveau bac+2 tel qu’un BTS en comptabilité-gestion peut constituer une première étape, permettant d’accéder à des postes d’assistant trésorier. Cependant, ce parcours reste minoritaire et ne garantit pas nécessairement une évolution rapide vers des postes à responsabilité.

Pour une trajectoire plus orientée vers des postes de trésorier et offrant des perspectives d’évolution, il est préférable de viser un diplôme de niveau bac+5. Plusieurs options s’offrent alors :

Préparation des diplômes comptables tels que le DCG (Diplôme de Comptabilité et de Gestion) et le DSCG (Diplôme Supérieur de Comptabilité et de Gestion), qui offrent une solide formation en comptabilité et gestion financière.
Master en finances orienté vers la trésorerie des entreprises, proposé par certaines universités, offrant une spécialisation dans ce domaine spécifique.
Masters en comptabilité, contrôle ou audit, qui fournissent une formation approfondie en gestion financière et en analyse comptable, tout en permettant d’acquérir des compétences pertinentes pour le poste de trésorier.
Masters MIAGE (Méthodes Informatiques Appliquées à la Gestion des Entreprises), qui associent les compétences en informatique à la gestion d’entreprise, ce qui peut être un atout pour la gestion des flux financiers et des systèmes d’information liés à la trésorerie.
Diplôme d’une grande école de commerce ou d’un Institut d’Études Politiques (IEP) offrant des spécialisations en finance, qui préparent également aux métiers de la trésorerie en fournissant une formation complète en gestion financière et en stratégie d’entreprise.

Pour devenir trésorier, il est recommandé de viser un diplôme de niveau bac+5 dans les domaines des finances, de la gestion, du commerce ou de la comptabilité, en choisissant une formation qui offre une spécialisation appropriée et des perspectives d’évolution dans le domaine de la trésorerie.

Quel est le salaire d’un trésorier ?

Le salaire d’un trésorier en France varie en fonction de divers facteurs, notamment l’expérience et le secteur d’activité, mais voici quelques indications générales :

Le salaire médian pour les trésoriers est d’environ € 38 500 par an, ce qui équivaut à environ € 21.15 par heure.
Pour les trésoriers débutants, le salaire peut être d’environ € 30 582 par an.
Les trésoriers les plus expérimentés, avec plusieurs années d’expérience dans le domaine, peuvent gagner jusqu’à € 54 656 par an.

Ces chiffres sont basés sur des données générales et peuvent varier en fonction de la localisation géographique, de la taille de l’entreprise et d’autres facteurs spécifiques à chaque emploi.